日前，南陽市人民政府印發(fā)了《南陽市企業(yè)上市三年倍增行動(dòng)實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施方案》），現(xiàn)就《實(shí)施方案》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行解讀。
一、問：出臺(tái)《實(shí)施方案》的背景是什么？
近年來，我國(guó)全面深化資本市場(chǎng)改革，在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制，修訂完成《證券法》，在深圳證券交易所推行創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制改革，開展新三板分層管理及轉(zhuǎn)板上市改革，2021年設(shè)立北交所，今年全面推行注冊(cè)制改革，我市資本市場(chǎng)工作迎來前所未有的發(fā)展機(jī)遇。
為搶抓重大政策機(jī)遇，助推我市高水平建設(shè)省域副中心城市，按照市政府主要領(lǐng)導(dǎo)指示精神，市金融工作局在參照《河南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)河南省推進(jìn)企業(yè)上市五年倍增行動(dòng)實(shí)施方案的通知》（豫政辦〔2022〕61號(hào)）的基礎(chǔ)上，借鑒外地市先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我市實(shí)際，牽頭擬定了該《實(shí)施方案》。
二、問：《實(shí)施方案》的主要目標(biāo)是什么？
自2023年起，除鴨河工區(qū)、官莊工區(qū)、臥龍綜合保稅區(qū)外的15個(gè)縣（市、區(qū)），每年分別新增1家上市企業(yè)、3家完成股份制改造后備企業(yè)和3家省定重點(diǎn)上市后備企業(yè)，鄧州市等9個(gè)上市空白縣（市、區(qū)）實(shí)現(xiàn)零的突破，臥龍區(qū)等6個(gè)縣（區(qū)）實(shí)現(xiàn)上市公司數(shù)量增長(zhǎng)。
三、問：《實(shí)施方案》的重點(diǎn)工作是什么？
（一）加強(qiáng)上市后備企業(yè)資源庫建設(shè)
各行業(yè)主管部門和各縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）定期對(duì)本行業(yè)和轄區(qū)企業(yè)進(jìn)行摸底排查，挖掘和篩選一批智能裝備制造、信息技術(shù)、半導(dǎo)體、生物醫(yī)藥等“兩高六新”、專精特新“小巨人”、省級(jí)“專精特新”、“單項(xiàng)冠軍”、“獨(dú)角獸”企業(yè)納入上市后備企業(yè)資源庫。市金融工作局對(duì)上市后備企業(yè)資源庫實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)向社會(huì)公布，按照企業(yè)擬報(bào)板塊及發(fā)展情況，梯次培育推進(jìn)。對(duì)入庫企業(yè)，按照屬地管理原則，各縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）要明確分包領(lǐng)導(dǎo)，逐個(gè)企業(yè)建立專班，制定針對(duì)性培育計(jì)劃，明確專人跟進(jìn)、定期走訪、重點(diǎn)支持、精準(zhǔn)培育。
（二）加快推動(dòng)企業(yè)股份制改造
堅(jiān)持市場(chǎng)導(dǎo)向、企業(yè)為主、政府推動(dòng)的原則，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，有重點(diǎn)、分階段的推進(jìn)企業(yè)股份制改造，打牢企業(yè)上市基礎(chǔ)。鼓勵(lì)有意向上市掛牌的新設(shè)市場(chǎng)主體初始登記為股份公司。各縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）組織證券公司等中介機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)上市后備企業(yè)集中“把脈問診”，列出股改清單，制定股改計(jì)劃，倒排時(shí)間節(jié)點(diǎn)，明確責(zé)任單位，規(guī)范公司治理。引導(dǎo)證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)企業(yè)股改、財(cái)務(wù)規(guī)范等方面的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
（三）加大上市培育力度
強(qiáng)化企業(yè)上市培育，指導(dǎo)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作。各縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）和行業(yè)部門要常態(tài)化開展資本市場(chǎng)專題培訓(xùn)，組織重點(diǎn)上市后備企業(yè)集中走進(jìn)證券交易所，實(shí)地感受上市氛圍，提升企業(yè)上市認(rèn)識(shí)，精準(zhǔn)把握當(dāng)前政策形勢(shì)，合理規(guī)劃上市路徑。積極聯(lián)系證券交易所、證券公司等機(jī)構(gòu)，通過上門服務(wù)、點(diǎn)面結(jié)合、面對(duì)面交流等形式，激發(fā)企業(yè)在多層次資本市場(chǎng)掛牌上市和直接融資的積極性，不斷提高企業(yè)的資本市場(chǎng)運(yùn)作能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。鼓勵(lì)有上市條件的企業(yè)根據(jù)自身情況選擇合適的資本市場(chǎng)板塊，鼓勵(lì)暫不符合上市條件的企業(yè)在新三板掛牌，鼓勵(lì)外向型企業(yè)在境外資本市場(chǎng)上市。積極引進(jìn)與縣（市、區(qū)）產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、互補(bǔ)性強(qiáng)的市外企業(yè)并扶持其上市。
（四）提升“綠色通道”服務(wù)質(zhì)效
各級(jí)各有關(guān)部門要主動(dòng)履職盡責(zé)，建立、完善企業(yè)上市“綠色通道”制度，建立線上線下協(xié)同服務(wù)模式，幫助企業(yè)對(duì)接投資機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)和證券交易所，協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市過程中遇到的合規(guī)性證明開具、資產(chǎn)權(quán)屬確認(rèn)、政策落實(shí)等問題。對(duì)企業(yè)改制上市過程中涉及的土地房產(chǎn)確權(quán)、股權(quán)糾紛、證照補(bǔ)辦、歷史欠款、行政許可銜接等問題，按照“一事一議”“一企一策”原則協(xié)調(diào)解決，要簡(jiǎn)化辦事程序，提高辦事效率，避免影響上市進(jìn)程。各級(jí)行政執(zhí)法部門在履職過程中，發(fā)現(xiàn)上市后備企業(yè)出現(xiàn)輕微違法行為苗頭的，要謹(jǐn)慎處理，督促其整改完善，避免因處罰造成對(duì)企業(yè)上市的實(shí)質(zhì)性障礙。
（五）加大企業(yè)上市掛牌獎(jiǎng)勵(lì)力度
對(duì)注冊(cè)地在我市的企業(yè)，申請(qǐng)?jiān)谏虾！⑸钲凇⒈本┳C券交易所首次公開發(fā)行股票并上市的，按照河南證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記、中國(guó)證監(jiān)會(huì)（證券交易所）受理申報(bào)、上市交易三個(gè)節(jié)點(diǎn)，由兩級(jí)財(cái)政按稅收收益比例分別給予一次性200萬元、300萬元（通過北京證券交易所受理申報(bào)的企業(yè)在該階段給予220萬元獎(jiǎng)勵(lì)）、100萬元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在境外主流資本市場(chǎng)上市并實(shí)現(xiàn)融資的企業(yè)，由兩級(jí)財(cái)政按稅收收益比例給予一次性200萬元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）基礎(chǔ)層掛牌的企業(yè)，由兩級(jí)財(cái)政按稅收收益比例給予一次性80萬元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在中原股權(quán)交易中心交易板掛牌的企業(yè)，由兩級(jí)財(cái)政按稅收收益比例給予一次性20萬元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在南陽行政區(qū)域之外的境內(nèi)上市公司遷址我市并完成工商登記、納稅登記變更的企業(yè)，由兩級(jí)財(cái)政按稅收收益比例給予一次性300萬元獎(jiǎng)勵(lì)。鼓勵(lì)各縣（市、區(qū)）依據(jù)自身情況，提升完善獎(jiǎng)補(bǔ)政策。
（六）強(qiáng)化稅收支持
企業(yè)在上市股改過程中以未分配利潤(rùn)、資本公積和盈余公積轉(zhuǎn)增注冊(cè)資本，產(chǎn)生的個(gè)人所得稅由受益財(cái)政視財(cái)力給予企業(yè)相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)；企業(yè)在上市股改過程中因優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，以引進(jìn)戰(zhàn)略投資等方式轉(zhuǎn)讓股權(quán)而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅由受益財(cái)政視財(cái)力給予企業(yè)相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)；企業(yè)在上市股改過程中，因正常調(diào)整以前年度應(yīng)納稅所得額而增加的企業(yè)稅收地方留成部分，由受益財(cái)政視財(cái)力給予企業(yè)相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。
（七）加強(qiáng)金融綜合服務(wù)
鼓勵(lì)銀行、融資擔(dān)保、信用增進(jìn)等機(jī)構(gòu)為上市后備企業(yè)提供綜合金融服務(wù)，拓寬融資渠道，降低融資成本。支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，對(duì)上市后備企業(yè)制定綜合融資方案，開展靈活多樣的組合融資，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)模式，重點(diǎn)對(duì)“專精特新”和“小巨人”企業(yè)，開展銀行直貸、銀擔(dān)合作和投貸聯(lián)動(dòng)等信用類金融服務(wù)，滿足企業(yè)不同階段的資金需求。各縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）要積極推動(dòng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作，開展以上市后備企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款等業(yè)務(wù)，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)將平均擔(dān)保費(fèi)率降至1%以下，放寬反擔(dān)保要求。支持社會(huì)資本設(shè)立股權(quán)投資基金，邀請(qǐng)私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)到我市投資，助力企業(yè)加快上市。
（八）發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢(shì)
有關(guān)部門要與證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立緊密合作的工作機(jī)制，制作中介機(jī)構(gòu)聯(lián)系手冊(cè)，增大上市后備企業(yè)選擇空間，推動(dòng)成熟企業(yè)與中介機(jī)構(gòu)優(yōu)質(zhì)資源的高效匹配。建立證券等中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)制，完善資本市場(chǎng)服務(wù)專家?guī)?，采用問題通報(bào)、公布黑名單和正向激勵(lì)等形式，督促中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行核查驗(yàn)證等法定職責(zé)，為企業(yè)上市提供高質(zhì)量服務(wù)。
(九）提高上市公司發(fā)展質(zhì)量
加強(qiáng)對(duì)上市公司的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析研判，督導(dǎo)上市公司、掛牌公司加強(qiáng)行業(yè)信用建設(shè)，加強(qiáng)規(guī)范自律，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露信息；積極做好投資者關(guān)系管理，通過媒體、網(wǎng)站、官方公眾號(hào)等多渠道對(duì)外主動(dòng)發(fā)聲，正面回應(yīng)市場(chǎng)熱點(diǎn)和投資者關(guān)切，提振投資者信心，切實(shí)保護(hù)中小投資者權(quán)益。鼓勵(lì)上市公司引入戰(zhàn)略股東，優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)，提升資本實(shí)力，擴(kuò)大市值規(guī)模。深入實(shí)施“招金入宛”工程，支持鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)、政府引導(dǎo)基金等參與上市公司并購(gòu)重組。推動(dòng)上市公司合理運(yùn)用增發(fā)、配股、優(yōu)先股等股債融資工具，擴(kuò)大直接融資規(guī)模，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。
四、《實(shí)施方案》的保障措施是什么？
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
市企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推進(jìn)全市企業(yè)上市工作，市金融工作局負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。各縣（市、區(qū)）要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)上市工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立由黨政主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，分管副縣（市、區(qū)）長(zhǎng)（副主任）任副組長(zhǎng)，相關(guān)單位主要負(fù)責(zé)人為成員的企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立推動(dòng)企業(yè)上市的長(zhǎng)效機(jī)制，細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)，協(xié)調(diào)解決企業(yè)上市中存在的問題，確保全年目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處。市直相關(guān)單位要根據(jù)單位職責(zé)和所服務(wù)的產(chǎn)業(yè)鏈情況，明確分管負(fù)責(zé)同志協(xié)調(diào)對(duì)接上市工作，將企業(yè)上市列入重點(diǎn)工作內(nèi)容，制定時(shí)間表和路線圖，確保年度任務(wù)按時(shí)完成。
（二）強(qiáng)化服務(wù)保障
各縣（市、區(qū)）和行業(yè)主管部門要密切配合，做好上市后備企業(yè)的資源摸排、遴選、培育工作。各縣（市、區(qū)）要明確專人負(fù)責(zé)跟蹤落實(shí)企業(yè)上市進(jìn)度，收集企業(yè)上市過程中存在的困難和問題，及時(shí)予以協(xié)調(diào)解決。相關(guān)職能部門要?jiǎng)?chuàng)優(yōu)營(yíng)商環(huán)境，指導(dǎo)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免以罰代管。
（三）加強(qiáng)督導(dǎo)考核
要將企業(yè)上市工作納入各縣（市、區(qū)）及相關(guān)行業(yè)主管部門的年度績(jī)效考評(píng)體系。市金融工作局要定期對(duì)各縣（市、區(qū)）和部門工作任務(wù)完成情況進(jìn)行考核。對(duì)工作進(jìn)展緩慢、措施不力的，將約談相關(guān)縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）和相關(guān)部門主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)；未完成年度目標(biāo)任務(wù)的，要對(duì)相關(guān)縣（市、區(qū)）政府（管委會(huì)）主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行問責(zé)；連續(xù)兩年未完成目標(biāo)任務(wù)的，要對(duì)相關(guān)縣（市、區(qū)）黨委（黨工委）主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行問責(zé)。
相關(guān)文件：南陽市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)南陽市企業(yè)上市三年倍增行動(dòng)實(shí)施方案的通知